咨询电话:010-65958271

法律咨询QQ群号码:148289148
请您留言 请您留言
GCCP-金牌贴身法律顾问计划 项目介绍 推荐律师

实务分类

 
 
   
当前位置:律师实务 > 公司企业
 
公司企业  
股权确认问题研究
发布时间: 2006/10/1 23:27:49

赵旭东

 

    股权确认是股东权益保护中的焦点问题之一,股权认定问题是这些年来我们《公司法》理论实践当中一直没解决的问题。到底如何确定股东身份,特别突出的表现在股东变动、发生转让时候,到底原来股东享有股权还是新股东享有股权,这个问题特别复杂,有时候会涉及到当事人的根本利益。我举一个非常简单例子,河北有一个矿山进行股权转让,一个中央矿山企业接受一个地方政府矿山的股权,双方签订了合同,这时候矿山事故发生了,好像死了29个人,是重大的矿难事故。矿难事故发生了首先是财产损失,井全淹了,损失很大的,这个损失算谁的,是原来股东的损失,还是受让人新股东的财产损失呢?当事人更关心的不是这个,关心的是谁为这个事故承担领导责任,谁是股东谁承担责任,这时候股权的归属和确认、股东的认定同时也成为行政责任、领导责任追究的依据。公司急了,带着案子到北京找我们论证,到底谁是股东,这就是在股权交易当中经常发生的问题。

在这个问题上我们一直有不同主张,前几年最高人民法院起草司法解释时候也想解决这个问题。我记得特别清楚,第四个问题就是股权确认,试图想解决这个问题,但是感觉非常难。当时我记得建立了几个标准:一个是以出资增资书为准;第二以公司章程记载为准,谁在章程上签名了,谁在章程上写明了是股东,谁就是股东;第三以股东名册为准,谁在股东名册上记载在册谁就是股东;第四以工商登记为准,工商登记变更了股权就变了。工商登记是谁谁就是股东,到底以哪一个依据来识别股东确认股权呢?莫衷一是,我本人而言,我比较倾向以工商登记这种法定的公共权利的登记行为作为股权变动的公司形式,但是也有人主张以其他根据。最终新《公司法》在这个问题上无论合理还是不合理做了一个了断,《公司法》第33条规定有限公司应该具备股东名册;第二款记载于股东名册的股东可以以股东名册主张行使股东权利。这就意味着新《公司法》最终是采纳了股东名册的标准,谁在股东名册上记载,谁就可以行使股东权利。那也就意味着谁就是股东,谁就享有股权,而不在名册上的人就不享有股权,以股东名册作为依据,而不是以工商登记的记载作为依据。

从现在开始,如果股东股权发生争议时候,股东认定只能根据股东名册。因此当股东发生变动时候,股权进行转移,合同签订了,什么时候股权发生的移转呢?要以名册的变动为准,在名册变动之前,股权转让还是债权债务关系,还是合同关系,这样一个合同约定需要实质的履行才能改变股权的归属,而股权归属的变化以什么为时点呢?就是股东名册的变动。这就是新《公司法》最终采取的股权认定标准。

    接下来是登记问题,我们看33条第3款有这样规定,公司将股东姓名及其名称及其出资额向登记机关登记,变更的应该办理变更登记,未做变更登记的不得对抗第三人。但是登记的效力是什么?不登记的法律后果是什么,这是需要进一步分析的问题。股权的变动和认定是以股东名册为准。但是又要求我登记,登记的效力是什么呢?为什么要登记呢?登记的效力是公司效力,经过登记,意味着股权变动向整个社会公示,因此产生了一个公示的法律效果。如果没有经过登记,法律后果是什么呢?就是不得对抗善意第三人,这也就意味着对第三人而言,我对股东的识别只能根据工商登记。公司内部股东名册变了,我不知道,我也看不到,我看到的是工商登记记录,对我而言谁登记在工商局记录上,我就认定谁是股东。如果根据这样的认定与他发生了交易,过后你如果说他不再是股东了,交易是无效的,对我们是不能对抗的。你的请求不行,因为你变了我不知道也不应当知道,因此你不能以内部变更对抗我由此提出的请求。这就是股权登记的对抗效力,原理跟物权变动的原理是类似的。物权变动各种各国法院有不同主意,对抗要件类似于股权变动,生效是股东名册,对抗是依据工商登记。
 
Copyright www.eastlaws.net. All rights reserved. 版权所有 北京华夏大成投资顾问有限公司
地址:北京市朝阳区光华路丙12号数码01大厦
联系电话:北京:010-65958271 成都:028-86026725,全国:4000029066 E-mail: king@gaotonglaw.com
京ICP备06003773号